Все мы примерно представляем, что такое бизнес-план. Некоторые даже составляли его лично (в письменном виде), а другие — в голове, просчитывая то или иное направление бизнеса. Однако когда речь заходит о страшном термине «финансовая модель» — например, её просит банк, то сразу, как в рекламе, «лица становятся грустными» :). Что за зверь такой — «финансовая модель», зачем она вообще нужна и как создать её с нуля? Разговор об этом займёт у нас не больше 10 минут.
Последний пункт особенно важен, если речь идёт не о том, чтобы «побаловаться», а о том, чтобы создать реалистичную финансовую модель, отражающую то, что будет происходить в нашем бизнесе.
Что такое финансовая модель?
Это неотъемлемая часть бизнес-плана, в которой представлены расчёты. В большинстве случаев финансовая модель составляется в экселевской таблице. Для чего это нужно? Чтобы, поменяв любую переменную (например, расходы на среднюю зарплату работников с 40 000 до 50 000 рублей), автоматически получить обновлённые показатели по всем другим параметрам и расчётам.
Лучший вариант (например, банки практически всегда хотят видеть такую форму) — когда финансовая модель состоит из трех частей: прогноз прибылей и убытков, прогноз баланса, прогноз о движении денежных средств. Хорош также вариант, когда расчёты сделаны по взаимоисключающим сценариям. Обычно их три: пессимистический, оптимистический и базовый (консервативный).
На какие вопросы даёт ответы финмодель?
Правильно составленная финансовая модель отвечает практически на все вопросы будущего бизнеса, даже те, о которых вы и подумать не можете. Перечислим только несколько позиций:
- Все расходы компании по статьям. То есть наименование (аренда помещения, зарплата и т. д.) и суммы с разбивкой по месяцам. Например, зарплата будет расти, если по бизнес-плану планируется расширение бизнеса.
- Выручка (а также и прибыль) по каждому виду товаров или услуг. Этот пункт крайне важен: он позволяет быстро понять то, что умом просто не воспринимается.
Например, у нас отель, в котором 3 суперлюкса, 5 люксов, 20 номеров делюкс и 150 номеров стандарт. На все номера цены, естественно, разные. И все номера имеют разную загрузку.
Теперь скажите навскидку, какие из них приносят больше прибыли, с учётом расходов и скидок на более дорогие номера:). Если скажете и не ошибётесь... студия будет аплодировать стоя! Вместо предположений и вычислений достаточно посмотреть в бизнес-модель и получить ответы на заданные вопросы.
- Выявление критериев, по которым можно оценивать работу как всей компании, так и отдельных её подразделений. Например, мини-предприятие, имеющее пять цехов, может оценивать каждый из них по получаемой чистой прибыли, снижению затрат и так далее.
- Возможности для роста бизнеса или, наоборот, его оптимизации (грубо говоря, сокращения персонала, объёма производства и т. д.). То есть, если расширяемся, в финансовую модель будут включены не только рост расходов на новых работников, но и капитальные затраты на строительство или расходы на аренду помещение.
- Актуален и вопрос с кредитами, их суммой, процентной ставкой и этапами погашения. Очень сложно понять, сможет ли компания через три месяца начать выплачивать тело кредита (основной долг) или нет. Забив все показатели в таблицу, мы сразу получаем ответ, исходя из предполагаемой выручки. И если показатели говорят «нет», то брать кредит с началом погашения через три месяца — это не первый шаг в пропасть, а прыжок туда с разбега.
- Будут ли эффективны какие-либо изменения в бизнесе. Например, видя, что у нас пять цехов, закрываем тот, что даёт меньше прибыли, и расширяем производство, которым занимается самый прибыльный цех. Кстати, если ответ на вопрос кажется вам элементарным (типа «прибыль, естественно, станет больше»), то финансовая модель может вас очень сильно расстроить. Ведь расширение производства будет означать, например, новое строительство, простой и переучивание рабочих закрытого цеха, поиск покупателей на увеличившийся объём продукции.
- Что выгоднее: купить, взять в аренду или в лизинг здание, предприятие, станок, автомобиль. Вместо подсчётов на калькуляторе, а затем мучительных сравнений можно сразу увидеть результат соответствующих подсчётов в таблице.
Эти и другие показатели дают возможность нашему бизнесу максимально эффективно открыться, работать, расширяться и, если будет нужно, продаться:).
В чём главная для нас проблема с составлением финмодели?
Наверное, вы уже догадались... Мы просто не знаем, с какого бока к ней подойти. Более того, не будут это знать и выпускники экономического вуза. Но даже если изучат соответствующую специализированную литературу, то кроме способности свести всё в таблицу нужен опыт ведения бизнеса, а откуда ему взяться?
Почему такой опыт необходим? Да потому, что, составляя финансовую модель, нужно просчитать все реальные затраты, будущие доходы, продумать модель монетизации... А самое главное, все это должно быть максимально реалистичным, иначе банк просто не даст нам денег.
Итак, какие у нас варианты? Если у вас нет знакомого, который досконально знает тему, то их только два: самим с нуля разобраться в процессе (долго и крайне неэффективно) или нанять человека, который сделает финансовую модель за нас.
В последнем случае тоже есть свои подводные камни. Стоимость услуги будет отличаться в несколько раз. Кто-то возьмётся составить финмодель за десять тысяч рублей, а кто-то попросит все пятьдесят.
Не факт, что за 50 000 рублей вы получите точно то, что вам нужно. И совсем не исключена вероятность, что наш бизнес-план с финансовой моделью просто полетит в корзину сотрудника банка.
Чем нам поможет покупка франшизы?
В данном случае здесь все полностью наоборот! Франчайзинговая компания сможет создать финансовую модель с учётом конкретно вашей специфики.
Что это значит? Допустим, вы приобретаете франшизу сети частных детских садов Sun School. Бизнес-план требуется или банку, или вам самим, а может, вашим партнёрам, чтобы реалистичнее представлять себе будущий бизнес. В этом случае сетевая компания, создавая финансовую модель, учтёт условия, уровень цен, стоимость аренды помещения, зарплаты в том городе или районе, где вы открываетесь.
Но все это меркнет перед самым главным вопросом. Как вы думаете, о чём идёт речь?
Представьте... Вы пришли в банк, принесли бизнес-план и финансовую модель. Менеджер кредитного отдела полистал его, почесал затылок и говорит: «Всё это, конечно, хорошо, однако представляет собой всего лишь ваши голые предположения, не основанные ни на чем. Мы дадим вам деньги, а вы завтра разоритесь...»
Вы на эту тираду отвечаете: «Это не предположения или голые прогнозы, это финансовая модель, основанная на десятках точно таких же отдельно взятых бизнесов под крылом франчайзинговой компании. И каждая цифра в данной модели проверена и просчитана на практике».
Можете представить, как изменится лицо кредитного специалиста (ведь он получает премию за успешно выданный кредит, главное, чтобы он был потом погашен). Тут наклёвывается только одна ассоциация: «Так что же Вы сразу не сказали! Это же совсем другое дело!»
Ну как? Мы уложились в 10 минут? Знаю точно, что время потратили не зря. Теперь странное и пугающее слово «финмодель» уже не такое страшное, как было раньше.
